НДС с аванса полученного
Добрый день.
По договору покупатель платит за поставленный товар в течении 5 дней. В 2013г. по доп соглашению 1 данного договора отгрузили товар и через 5 дней получили оплату. В 3 квартале 2014 выяснилось, что ошибочно в программе 1С сделали проводку по реализации не по тому доп соглашению. Сейчас при переносе реализации с доп соглашения №1 на доп соглашение №2, по доп соглашению №1 возникает аванс, а по второму-задолженность. Обязаны ли мы начислить НДС с возникшего аванса?
Заранее спасибо за ответ
По договору покупатель платит за поставленный товар в течении 5 дней. В 2013г. по доп соглашению 1 данного договора отгрузили товар и через 5 дней получили оплату. В 3 квартале 2014 выяснилось, что ошибочно в программе 1С сделали проводку по реализации не по тому доп соглашению. Сейчас при переносе реализации с доп соглашения №1 на доп соглашение №2, по доп соглашению №1 возникает аванс, а по второму-задолженность. Обязаны ли мы начислить НДС с возникшего аванса?
Заранее спасибо за ответ
Comments
-
Добрый день!Цитата: Добрый день.По договору покупатель платит за поставленный товар в течении 5 дней. В 2013г. по доп соглашению 1 данного договора отгрузили товар и через 5 дней получили оплату. В 3 квартале 2014 выяснилось, что ошибочно в программе 1С сделали проводку по реализации не по тому доп соглашению. Сейчас при переносе реализации с доп соглашения №1 на доп соглашение №2, по доп соглашению №1 возникает аванс, а по второму-задолженность. Обязаны ли мы начислить НДС с возникшего аванса?Заранее спасибо за ответЕсли аванс имеет место быть на самом деле, а не результат ошибочных проводок, то Вы должны начислить НДС. Независимо от того, что по другой отгрузке имеется задолженность.
Вопрос только, когда нужно было начислить этот НДС...
Как я понимаю в том квартале, в каком пришли деньги. Уточненной декларацией.
Как альтернатива, договориться с покупателем и составить Акт взаимозачета: зачесть аванс по такой-то поставке в счет оплаты по такой-то поставке. Тем кварталом, когда получили аванс... Тогда и не пришлось бы править проводки в 1С.
Успехов!
